नियोक्ते परवडणारी आरोग्य विमा कसा ठरवावा?

मोठ्या नियोक्ते यांना परवडणारी व्याज देणे आवश्यक आहे, पण हे कसे निश्चिंत आहे?

परवडेल केअर कायदा च्या नियोक्ता जनादेश अंतर्गत, मोठ्या नियोक्ते (50 किंवा त्यापेक्षा अधिक पूर्ण वेळ समतुल्य कर्मचारी असलेल्या) त्यांच्या पूर्ण-वेळ (30+ तास दर आठवड्याला) आरोग्य विम्यासाठी किंवा आर्थिक दंड पूर्ण करणे आवश्यक आहे.

मोठ्या नियोक्ते देऊ शकत असलेल्या कव्हरेजच्या रूपात मोठ्या प्रमाणातील अक्षांश आहेत परंतु नियोक्ता जनादेशाचे पालन करण्यासाठी, व्याप्तीमध्ये किमान मूल्य प्रदान करणे आणि कर्मचार्यासाठी परवडेल असे मानले जावे.

किमान मूल्य म्हणजे योजना म्हणजे प्रमाणित लोकसंख्येसाठी किमान 60 टक्के सरासरी वैद्यकीय खर्चाची आवश्यकता असते आणि इन पेशंट काळजी आणि वैद्यकीय सेवांसाठी "पर्याप्त व्याप्ती" (लक्षात ठेवा की किमान मूल्य ही किमान आवश्यक व्याप्तीप्रमाणेच नाही तर नियोक्ता कमीत कमी मूल्य पुरवण्यासाठी योजना किमान आवश्यक व्याप्तीसाठी आवश्यकता पूर्ण करतात)

पण एखाद्या व्यक्तीच्या उत्पन्नावर बर्याच प्रमाणात अवलंबून असल्यास परपर परता म्हणजे अधिक व्यक्तिपरक उपाय आहे नियोक्ते आणि आयआरएस हे ठरवतात की योजना कर्मचार्यांसाठी स्वस्त आहे का?

परवडणारी अट निर्धारण: नियोक्ता सुरक्षित हार्बर गणना वापरतात

आयआरएस कर्मचार्यांच्या कव्हरेजसंदर्भातील परतावा मानतो जोपर्यंत केवळ स्वयंव्यावसायसाठी प्रीमियमचा कर्मचारी भाग त्याच्या कर्मचारी उत्पन्नाच्या 9.56% पेक्षा जास्त नसावा (ही टक्केवारी दरवर्षी चलनवाढीसाठी अनुक्रमित केली जाते, तो 9 .5% 2014 मध्ये, प्रत्येक वर्षी 2017 पर्यंत वाढली आणि नंतर 2018 साठी थोडी कमी झाली).

त्या शब्दाचा "स्व-केवळ" भाग समजून घेणे महत्त्वाचे आहे. परवडण्याजोगा जेव्हा निर्धारित केले जाते तेव्हा कुटुंबाच्या सदस्यांना कर्मचार्याच्या योजनेत सामील करण्याची किंमत विचारात घेतली जात नाही . हे सगळं महत्वाचं आहे की फक्त आपल्या स्वत: च्या कव्हरेजसाठी कर्मचार्याला पैसे द्यावे लागतात. दुर्दैवाने, नियोक्त्याने प्रायोजित योजना अंतर्गत कर्मचार्यांना परवडेल असे मानले असल्यास कुटुंबातील सदस्य स्वतंत्र बाजारात प्रिमियम सब्सिडीसाठी पात्र नाहीत, मग ते कुटुंबाला नियोक्ताला जोडण्यासाठी किती खर्च येईल याची पर्वाताची - प्रायोजित योजना

याला कौटुंबिक व्यंग असे म्हणतात .

तर परवडण्याएवढा दृढ निश्चय सरळ सरळ आहे: 2018 मध्ये तुमच्या नियोक्त्याने दिलेल्या 9 0 टक्केपेक्षा जास्त रकमेची तरतूद केली जात असेल तर ती परवडणारी नाही. त्या बाबतीत, जर आपण त्याऐवजी वैयक्तिक बाजारपेठेची योजना खरेदी करू इच्छित असाल तर आपल्याजवळ एक्सचेंजमध्ये प्रीमियम सब्सिडीचा प्रवेश असेल, आणि त्यानंतर आपला नियोक्ता नियोक्ता जनादेश दंड लागू शकेल.

परंतु आपल्या नियोक्ता आपल्या घरगुती उत्पन्नाबद्दल काय माहिती आहे? मोठ्या नियोक्त्यांसाठी आपण पूर्ण-वेळ काम करत असल्यास आणि आपल्या कौटुंबिक कौटुंबिक गोष्टी आपल्या कौटुंबिक उत्पन्नाशी तुलना न करता अभिप्रेत नसल्यास, आपल्या नियोक्तेला दंडासाठी हुक आहेत, जे फार मोठे असू शकते. आणि तरीही, नियोक्ते विशिष्टपणे त्यांच्या कर्मचारी 'एकूण घरगुती उत्पन्न संबंधित डेटा प्रवेश नाही

या समस्येचे निराकरण करण्यासाठी, आयआरएसने तीन "सेफ हार्बर" गणिते तयार केली आहेत जी नियोक्ते वापरू शकतात. जोपर्यंत नियोक्ता सेफ हार्बर पद्धतींपैकी एकाचा वापर करून स्वस्त मूल्य मानले जाते असे किमान मूल्य कव्हरेज प्रदान करते, नियोक्ताला संभाव्य दंड बद्दल काळजी करण्याची गरज नाही

सुरक्षित हार्बर

• W2 वेतन सुरक्षित हार्बर या पद्धतीचा वापर करण्यासाठी, नियोक्ताला याची खात्री करावी लागणार आहे की कर्मचारी वर्षभरातील एकूण आरोग्य विम्याचा प्रीमियम खर्च 9 .56 टक्के कर्मचाऱ्यांच्या डब्लू.पी. 2 च्या मजुरीपेक्षा जास्त नसावा 2018 मध्ये. ते कर्मचार्यांच्या प्रिमियमचे योगदान प्रत्येक पे कालावधीच्या डॉलर रकमेच्या रूपात निर्धारित करू शकतील. किंवा उत्पन्नाची टक्केवारी (जे बदलू शकते, जर कर्मचारी कमाई बदलत असेल), परंतु उत्पन्न बदलण्यासाठी मध्यवर्ती वर्षातील योगदान समायोजित करण्यावर बंधने आहेत. त्यामुळे संपूर्ण वर्षभर निरंतर वेतन असलेल्या कर्मचार्यांसाठी ही सर्वोत्तम पद्धत आहे.

• वेतन सुरक्षित बंदरचा दर . या पद्धतीचा वापर करण्यासाठी, नियोक्ता कर्मचार्याच्या प्रति तास वेतनाकडे प्लॅन वर्षच्या सुरूवातीस (किंवा दिलेल्या महिन्यादरम्यान कर्मचार्यांना प्राप्त होणारा सर्वात कमी दरमहा वेतन) पाहतो, ते 130 पर्यंत गुणाकार करतो आणि त्या एकूण 9 .56 टक्के मोजतो. हा परिणाम त्या महिन्यासाठी आरोग्य कव्हरेजसाठी कर्मचार्याला देय देण्याची कमाल रक्कम असेल. [130-तास मोजणीचा उपयोग कर्मचारी किती तास काम करत असतील याची पर्वा न करता, पूर्णवेळ कामासाठी ही न्यूनतम परिभाषा असते.]
  
  पगारदार कर्मचा-यांसाठी, वेतन सुरक्षित बंदर पद्धतीचा दर नियोक्ता आवश्यक आहे की कर्मचार्याच्या प्रीमियमचा खर्च 9 .56 टक्के कर्मचार्याच्या मासिक वेतनापेक्षा जास्त नसेल

• संघीय गरीबी स्तर सुरक्षित हार्बर या सेफ हार्बर पद्धतीमुळे प्रत्येक कर्मचा-यांसाठी त्याच अधिकतम अपेक्षित प्रीमियमची रक्कम मिळते, कारण प्रत्येक कर्मचार्याच्या उत्पन्नापेक्षा फेडरल दारिद्र्य स्तरावर आधारित असते. ही पद्धत वापरण्यासाठी, आपल्या नियोक्त्याला फक्त आपल्या प्रीमियमचे दर केंद्रशासित दारिद्र्यरेषेच्या 9 .56% पेक्षा जास्त नसावे याची खात्री करणे आवश्यक आहे.
  
  2018 साठी, केंद्रशासित दारिद्र्यरेषेचे प्रमाण $ 12,140 आहे (एका व्यक्तीसाठी, जे ही गणना वापरते). त्यामुळे जर आपल्या नियोक्ता या सुरक्षित बंदरचा वापर करत असेल, तर 2018 मध्ये आपल्या कव्हरेजसाठीचे आपले एकूण प्रीमियम खर्च $ 1,161-किंवा $ 97 प्रति महिना जास्त नसावेत. हे सेफ हार्बर लेव्हल सामान्यत: कमीतकमी कमीतकमी प्रीमियमची कारणीभूत होईल ज्यामुळे कर्मचार्यांना त्यांच्या व्याजानुसार पैसे द्यावे लागतील, कारण बहुतेक पूर्णवेळ कर्मचारी फेडरल दारिद्र्यरेषेपेक्षा जास्त कमावतात.

आयआरएस मला कोणत्या सेफ हार्बर पद्धतीने वापरते ते माझे नियोक्ता कसे वापरते?

आपल्या नियोक्त्याने आयआरएससह प्रत्येक वर्षाच्या प्रारंभास अहवाल दाखल केला आहे (आणि आपल्याला एक प्रत पाठवितो), मागील वर्ष दरम्यान आपल्याला प्रदान केलेल्या कव्हरेजचे तपशीलवार तपशील. हा फॉर्म 10 9 5-सी आहे

त्या फॉर्मच्या 16 व्या ओळीवर, तुमचा मालक कोणत्या सुरक्षित हार्बर पद्धतीचा वापर करेल (जर असल्यास) स्पष्ट करण्यासाठी कोड प्रविष्ट करेल. फॉर्म 10 9 5-सीच्या नियोक्ता सूचनांमध्ये स्पष्ट केल्या आहेत: कोड 2 एफ म्हणजे W2 वेतन सुरक्षित बंदर वापरली जात होती; कोड 2 जी म्हणजे फेडरल गॅरी लेव्हल सुरक्षित बंदर वापरला जावा आणि 2 एच म्हणजे वेतन सुरक्षित बंदर वापरणे.

सेफ हार्बर पद्धतींमध्ये अतिरिक्त घरगुती मिळकत मोजली जात नाही

आपल्या नियोक्त्याने आपल्यास आपल्या कुटुंबाच्या उत्पन्नाच्या केवळ आपल्या भागाला प्रवेश दिल्यामुळे, आपल्या नियोक्त्याने सुरक्षित हार्बर गणना वापरत असल्यास त्यास विचारात घेतले जाईल. आणि जर फेडरल गॅररी लेव्हल सुरक्षित हार्बर पद्धतीचा वापर केला तर ते फक्त एका व्यक्तीसाठी गरिबीच्या पातळीवर आधारित आहे. जर आपल्या जोडीदाराकडे अतिरिक्त उत्पन्न असेल, ते जेव्हा आपल्या नियोक्ता आपल्या प्रीमियम्सने आपल्या उत्पन्नाच्या 9 .56 टक्केपेक्षा जास्त नसावे याची खात्री केली जाते.

एक सुरक्षित हार्बर गणना वापरण्यासाठी नियोक्ते आवश्यक नाहीत. परंतु नियोक्ता जनादेश पालन करण्यास अपयशी ठरल्याबद्दल दंड प्रामाणिकपणे जास्त आहे आणि ज्या ग्राहकांना कव्हरेज देत आहेत ते सहसा अपरिहार्यपणे कव्हरेज देऊ करत नाहीत ज्या परवडेलतेच्या मार्गदर्शक तत्त्वांची पूर्तता करत नाहीत.

या सर्वांचा अर्थ कर्मचार्यांसाठी काय आहे?

मोठ्या नियोक्त्यासाठी आपण पूर्णवेळ काम करत असल्यास, कदाचित आपणास आपल्या स्वत: च्या व्याप्त्यासाठी आरोग्य विमा आहे जो अगदी स्वस्त आहे, कारण नियोक्ते सामान्यत: ते ACA च्या नियोक्ता जनादेशचे पालन करीत असल्याचे सुनिश्चित करू इच्छित आहेत. परंतु जर आपण कुटुंबातील सदस्यांना आपल्या योजनेत सामील केले तर प्रीमियम अधिक मोठ्या असू शकतात, कारण नियोक्ते आपल्यासाठी केवळ परवडत नसलेले परवडण्याजोगे बनवणे आवश्यक आहे, आपल्या कुटुंबासाठी नव्हे.

> स्त्रोत:

> कॉर्नेल लॉ स्कूल, कायदेविषयक माहिती संस्था. 26 यूएस कोड 36 B, पात्र आरोग्य योजने अंतर्गत व्याज मिळविण्यासाठी रिफंडेबल क्रेडिट. 36B (c) (2) (सी) (i) (II).

> आरोग्य आणि मानव सेवा विभाग, नियोजन आणि मूल्यांकनासाठी सहायक सचिव यांचे कार्यालय. 2018 साठी एचएचएस गरिबीचे मार्गदर्शक तत्त्वे जानेवारी 13, 2018

> अंतर्गत महसूल सेवा महसूल प्रक्रिया 2017-36