एचएसए, किंवा हेल्थ सेव्हिंग्ज अकाउंट, हे एक खास प्रकारचे कर-फायदे असलेला बचत खाते आहे जे आपल्याजवळ उच्च-वजा करण्यायोग्य आरोग्य योजना किंवा एचडीएचपी असल्यावर जेवणातील खर्चापोटी पैसे खर्च करण्यास मदत केली आहे. वैद्यकीय खर्च जसे आपल्या deductible , copays , आणि coinsurance भरपाई करण्यासाठी एक स्मार्ट मार्ग असल्याने व्यतिरिक्त, सेवानिवृत्त-नियोजन धोरण भाग म्हणून HSAs वाढत्या वापरले जात आहेत
तथापि, कराच्या फायद्यांमुळे, एचएसए सुरू करण्यासाठी कोण परवानगी आहे याबद्दल बरेच नियम आहेत, जो HSA साठी पैसे घालू शकतो आणि त्या पैशाचा वापर कशासाठी केला जाऊ शकतो आपण नियमांचे पालन न केल्यास, आपल्याला कर सवलत गमवाल आणि अतिरिक्त दंड द्यावा लागेल.
एक HSA माझे कर कमी कसे करते?
आपण आपल्या HSA व्यवस्थित व्यवस्थापित आणि आयआरएस नियम सर्व अनुसरण केल्यास, आपल्या HSA पैसा आहे:
- आपण तो कमवता तेव्हा त्यावर कर लागू नाही आणि त्यास HSA मध्ये ठेवा.
- तो वाढत म्हणून कर आकारला नाही.
- वैद्यकीय खर्चासाठी पैसे भरण्यासाठी आपण HSA च्या बाहेर काढता तेव्हा त्यावर कर आकारला जात नाही.
ते कसे कार्य करते ते येथे आहे. आपण आपल्या एचएसए मध्ये जो पैसा जमा करतो तो कर-deductible आहे. आपल्या नियोक्त्याने आपल्या एचएसएमध्ये योगदान दिल्यास, त्या पैशाची उत्पन्नाची गणना केली जात नाही ज्यामुळे आपण त्यावर कर भरत नाही, एकतर
आपल्या एचएसएमधील व्याज आणि गुंतवणूकीची कमाई आयआरएप्रमाणे कर-स्थगित वाढते. आपण व्याज दरवर्षी इन्कम टॅक्स भरत नाही म्हणून आपण खात्यात त्यावरील व्याज अधिक ठेवतो आणि खाते अधिक लवकर वाढते.
आपण आपल्या एचएसएमधून योग्य वैद्यकीय खर्चासाठी पैसे भरल्यास, त्यावर आपल्याला कर वसूल करण्याची गरज नाही. तथापि, आपण आपल्या एचएसएतून पैसे काढल्यास परंतु ते वैद्यकीय खर्चासाठी वापरत नसल्यास, आपल्याला त्यावर 20% दंड (यामध्ये 10%, परंतु परवडेल केअर कायदा वाढवलेला) वर इन्कम टॅक्स भरावा लागेल. ते 20 टक्के).
तुम्ही 65 वर्षांचा झालात, तर नियम वेगळेच असतात. आपण मेडिकेअरवर असल्यास, आपण आता आपल्या HSA मध्ये योगदान देऊ शकत नाही. तथापि, आपण अद्याप आपल्या HSA मध्ये आपण जतन केलेले पैसे वापरू शकता आपण 65 वर्षापूर्वीच्या उलट, आपण इच्छित असलेल्या आपल्या एचएसए पैसे खर्च करू शकता आणि आपल्याकडे 20% दंड आकारणार नाही. तथापि, वैद्यकीय खर्चासाठी वापरल्या जाणार्या HSA च्या पैसे काढण्यावर आपल्याला इन्कम टॅक्स भरावे लागतील. आपण आपल्या एचएसएतून पैसे घेतल्यास आणि तो वैध वैद्यकीय खर्चासाठी वापरत असल्यास, आपण त्यावर नियमित उत्पन्न कर भरत नाही; हे पूर्णपणे करमुक्त आहे
एचएसएसाठी कोण पात्र आहे?
आपण या सर्व आवश्यकता पूर्ण केल्या तर आपण HSA वर प्रारंभ करण्यास आणि योगदान देण्यास पात्र आहात.
- आपण पात्र एचडीएचपी द्वारे संरक्षित आहात (एचडीए-योग्य योजनांसाठी आयआरएसने स्थापित केलेल्या पात्र व आउट-ऑफ-पॉकेटची आवश्यकता पूर्ण करणारा हा एक उच्च कमी आरोग्य योजना आहे, आणि त्यातून वगळण्यापूर्वी प्रतिबंधात्मक काळजी घेण्याव्यतिरिक्त कोणत्याही गोष्टीचा समावेश नाही भेटले जातात - म्हणजेच, आपण आपल्या पात्रतेपलीकडील भेटीत पूर्ण होईपर्यंत ऑफिसच्या व्हिजिटची पूर्ण किंमत मोजा .
- आपल्याकडे अतिरिक्त, अधिक पारंपारिक, आरोग्य विमा संरक्षण नाही.
- आपण मेडिकेयरवर नाही आहात
- आपल्या कर रिटर्नवर अवलंबून राहणारा कोणीही आपला दावा करू शकत नाही
- आपल्याकडे सामान्य उद्देश नाही
पैसे एचएसए मध्ये कसे मिळवायचे?
आपण आपल्या एचएसएमध्ये पैसे कमवू शकता, आपल्या नियोक्ता आपल्या एचएसएमध्ये पैसे कमवू शकतात किंवा दुसर्या व्यक्ती आपल्या एचएसएमध्ये पैसे देऊ शकतात. तथापि, आपल्या HSA साठी एकूण वार्षिक योगदान मर्यादित आहेत. मर्यादा प्रत्येक वर्ष बदलते आणि आपल्या वयानुसार आणि आपण स्वत: साठी केवळ एचडीएचपी कव्हरेज किंवा कौटुंबिक कव्हरेज असल्यावर आधारित बदलू शकता.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| 55 वर्षाखालील स्वत: ची कव्हरेज | $ 3,400 | $ 3,450 |
| 55 वर्षांपेक्षा कमी वयाच्या कौटुंबिक कव्हरेज | $ 6,750 | $ 6,850 |
| स्वत: ची कव्हरेज वय 55+ | $ 4,400 | $ 4,450 |
| कौटुंबिक कव्हरेज वय 55+ | $ 7,750 | $ 7,850 |
आपल्या एचडीएचपी आरोग्य विम्याचे संरक्षण आपल्या कामाद्वारे असल्यास, आपल्या नियोक्ता आपल्या एचएसएमध्ये योगदान देऊ शकतात.
याव्यतिरिक्त, बर्याच नियोक्ते ने आपल्या एचएसएमध्ये थेट प्रत्येक पेचेकचा एक भाग थेट आपल्यास मोजावा लागतो. जेव्हा HSA चे योगदान अशा प्रकारे केले जाते, तेव्हा आपण इन्कम टॅक्स आणि पेरोल कर दोन्हीपासून टाळता (एफसीए) तर एचएसएसाठी नॉन-पेलॉउल देणग्या केवळ आयकर उद्देशानेच मिळतात.
आपले आरोग्य विमा आपल्या नोकरीद्वारे नसल्यास, आपले नियोक्ता कदाचित सहभागी होणार नाहीत. या प्रकरणात, बहुतेक लोक त्यांच्या HSA मध्ये स्वयंचलित मासिक योगदान दे. तथापि, आपली वित्तीय संस्था आपल्याला आपल्या एचएसएला एक-एक रकमेची तरतूद करण्यास अनुमती देईल जर आपण त्या दृष्टिकोणला प्राधान्य दिले तर
आपले HSA फंड HSA कस्टोडियन असणे आवश्यक आहे, जे एक बँक, क्रेडिट युनियन किंवा ब्रोकरेज असू शकते. ब्रोकरेज खात्यामध्ये तुमचे पैसे घेण्याचा पर्याय म्हणजे जर आपण तो पर्याय निवडल्यास, साध्या व्याजापेक्षा गुंतवणूकी परतावा मिळविल्यास (गुंतवणूक हा जोखमीस लागू होतो, ज्यामुळे काही लोक कमी परतावा देतात हे स्टॉक मार्केटमध्ये गुंतवले जाऊ शकतात - आणि कमी धोका - एक बँक किंवा क्रेडिट युनियन मध्ये HSA च्या निधी ठेवणे सोबत जा).
आपण आपल्या पारंपारिक किंवा रोथ IRA मधील वितरणासह आपल्या एचएसएला पैसे देण्यास सक्षम होऊ शकता. वितरण आयआरएचे विश्वस्त एचएसएच्या ट्रस्टीनी थेट केले पाहिजे आणि फक्त एकदा आपल्या आयुष्यात एकदाच परवानगी दिली पाहिजे. याबद्दल आयआरएस प्रकाशन 9 9 9 किंवा आपल्या वित्तीय सल्लागारांबद्दल अधिक जाणून घ्या.
आपल्या आयआरए प्रमाणे, पुढील वर्षाच्या 15 एप्रिलच्या दरम्यान आपण आपल्या एचएसएसमध्ये योगदान देऊ शकता. उदाहरणार्थ, जर आपण 2017 मध्ये एचडीएचपीचे व्याप्ती केले असेल परंतु वर्षाच्या अखेरीस आपल्या 2017 च्या एचएसएतील वाटाघाटी पूर्ण करू नयेत तर आपण 15 एप्रिल, 2018 रोजी आपले कर तयार करीत असता 2017 चे अतिरिक्त योगदान करू शकता.
मी एचएसए पैसे खर्च करू शकता काय?
आपल्या एचएसए मधील पैसा तुमचाच आहे आपण आपल्या इच्छेनुसार जे काही खर्च करू शकता तथापि, जर आपण इन्कम टॅक्स आणि दंड भरण्याचे टाळले पाहिजेत , तर पात्र वैद्यकीय खर्चांसाठी आपण फक्त आपल्या एचएसए कडून वितरण घ्याल .
पात्र वैद्यकीय खर्चामध्ये वैद्यकीय खर्चाचा समावेश आहे ज्यासाठी आपले आरोग्य विमा भरपाई देत नाही, परंतु हे आपल्या फेडरल आय करांवर सूट म्हणून घेतले जाण्यासाठी पात्र आहेत. आयआरएस प्रकाशन 502 मध्ये संपूर्ण यादी पहा, पण हे एक सारांश आहे:
- आपले आरोग्य विमा deductible, copayments, आणि coinsurance
- नियम औषधे काउंटर औषधांप्रमाणे टायलेनोलसारख्या औषधाला पात्र नाहीत. मेडिकल मारिजुआना आपल्या डॉक्टरांनी सांगितलेली औषधे असूनही पात्र नाहीत आणि ती कायद्याने वैध आहेत अशा राज्यात आहेत.
- दातांच्या स्वच्छता, प्रतिबंधात्मक काळजी आणि भरणे यासारख्या दंत खर्च तथापि, पूर्णपणे दातांच्या व्हिटिक्रेशनसारखे दंतवैद्य हे पात्र नाही .
- डोळ्यांचे परीक्षण, दृष्टी सुधारण्याची शस्त्रक्रिया, चष्मा, कॉन्टॅक्ट लेन्स आणि लेंस पुरवठा जोपर्यंत चष्मा किंवा संपर्क वैद्यकीय कारणास्तव वापरल्या जातात जसे दृष्टी सुधारणे.
- स्तनपान पुरवठा
- मधुमेह पुरवठा.
- ग्लासमध्ये गर्भधारणा खर्च
- वैकल्पिक वैद्यकीय संगोपन तुमच्या आरोग्य विम्यामध्ये एक्यूपंक्चर उपचार, सायरोप्रॅक्टिक काळजी आणि ख्रिश्चन सायन्स प्रॅक्टिशनरद्वारा प्रदान केलेली वैद्यकीय काळजी आदी नसतील.
- आपल्या आरोग्य विमा, आपल्या जोडीदाराचे आरोग्य विमा किंवा आपल्या अवलंबून असलेल्या 'आरोग्य विम्याची COBRA चालू ठेव' हा प्रीमियम आहे.
- प्रीमियम दीर्घकालीन काळजी विम्यासाठी आहे (मर्यादेनुसार.)
- प्रिमियम हेल्थ इन्शुरन्स साठी आहे जेव्हा आपण सरकारी बेरोजगारीचे नुकसान भरपाई प्राप्त करत आहात
- आपण 65 किंवा त्यापेक्षा जास्त वयाचे असल्यास, मेडिकेअर भाग ए, बी आणि डी किंवा मेडिकेयर अॅडव्हान्टेजचा प्रीमियम. तथापि, मेडिकेअर पुरवणी विमा (मेडीगॅप) एक पात्र खर्च नाही.
जरी आपले HSA तांत्रिकदृष्ट्या वैयक्तिक खाते असले, तरीही आपण त्याचा वापर आपल्या वैवाहिक आणि आपल्या कर अवलंबून असलेल्या पात्र वैद्यकीय खर्चांसाठी देण्यास करू शकता.
काही प्रकरणांमध्ये, आपल्या आरोग्य विम्याच्या प्रीमियमची भरपाई करण्यासाठी आपण आपल्या एचएसएकडून कर-मुक्त वितरण घेऊ शकता. तथापि, नियम सक्तीचे आहेत आणि ते केवळ खालील परिस्थितींमध्ये अनुमत आहे:
मला आणखी काय माहित असणे आवश्यक आहे?
आपण एक अतिरिक्त कर फॉर्म भरणे आवश्यक आहे, फॉर्म 8889 , कोणताही वर्ष आपण, आपल्या नियोक्त्याला किंवा आपल्या एचएसएमध्ये अन्य कोणीही योगदान देत आहे. जरी आपल्या HSA मध्ये कोणीही योगदान केले नाही, तरीही आपण आपल्या एचएसएकडून पैसे काढले असल्यास आपल्याला फॉर्म 8889 भरण्याची आवश्यकता आहे.
आपण HSA कस्टोडियन म्हणून वापरत असलेले बँक किंवा ब्रोकरेज प्रत्येक वर्षी आपल्याला दोन कर फॉर्म पाठवेल. फॉर्म 54 9-एसए वर्षासाठी आपल्या HSA योगदान दर्शवेल. फॉर्म 10 99-एसए वर्षासाठी आपल्या एचएसएमधून पैसे काढता येतील (आपल्याकडे असल्यास)
आपल्याला योग्य वैद्यकीय खर्चावर एचएसए पैसे काढणे हे पुरेसे दस्तऐवज जतन करणे आवश्यक आहे. जर आयआरएस आपल्या परताव्याचे ऑडिट करेल, तर आपल्याला डॉक्टरांच्या बिलासारख्या गोष्टींचे फायदे निर्माण करावे लागतील, फायदे कशा प्रकारचे फायदे असतील आणि कॉन्टॅक्ट लेन्स सोल्यूशन आणि बॅण्ड एड्स यासारख्या गोष्टींसाठी रिसीप्स.
काही महिने एचडीएचपीमध्ये प्रवेश करून प्रणालीला गेमिंग करण्याचा विचार करून तुम्ही संपूर्ण वर्षाचे करदात्यास HSA मध्ये पैसे देऊ शकता, फक्त काही महिन्यांनंतरच एचडीएचपीमधून बाहेर पडणे? काळजी करू नका. आयआरएस मध्ये एक चाचणी कालावधी आहे जो डिसेंबरच्या संपूर्ण वर्षापासून आपण कपात घेतला होता. आपण संपूर्ण चाचणी कालावधी दरम्यान उच्च-वजावटी आरोग्य योजनेद्वारे कव्हरेज कायम ठेवत नसल्यास, आपण कर सवलत गमवाल आणि त्यावर दंड आकारला जाऊ शकेल. तथापि, आपण एचडीएचपी कवरेज राखण्याचा विचार करत असाल, तर आपल्याला चाचणी कालावधीबद्दल काळजी करण्याची गरज नाही.
म्हणून जर आपण डिसेंबर 2017 मध्ये एक HSA- योग्य योजनेत नाव नोंदवले आणि आपण संपूर्ण 2018 मध्ये एक HSA- योग्य योजना चालू ठेवू इच्छित असाल, तर आपल्या HSA मध्ये 2017 आणि 2018 चे संपूर्ण योगदान करण्याची परवानगी आहे. परंतु जर आपण आपले एचडीएचपी नावनोंद 2018 मध्ये मध्यवर्ती वर्षाला संपवले तर 2018 च्या पहिल्या 11 महिन्यांत आपण आपल्या एचएसएला दिलेल्या रकमेमध्ये 2018 च्या उत्पन्नासह अतिरिक्त 10 टक्के कर भरावा लागेल.
रिपब्लिकन हेल्थ केअर रिफॉर्म आणि एचएसए
2017 मध्ये रिपब्लिकन सदस्यांना आणि ट्रम्प प्रशासनाला एसीए रद्द करण्याऐवजी आणि त्याऐवजी बदलण्याचा हेतू होता, परंतु हे निष्कर्ष काढण्यात आले नाही. त्या कालावधीत, एसीएचा एकमात्र भाग रद्द करण्यात आला जो वैयक्तिक जनादेश जुगार आहे, आणि त्या रद्द 201 9 पर्यंत प्रभावी होत नाही .
परंतु बर्याच रिपब्लिकन एसीएच्या पुनर्स्थापनेच्या प्रस्तावामुळे एचएसएवरील वाढीव भर, उच्च योगदान मर्यादांसह, योगदान कोण देऊ शकेल, आणि एचएसएला मदत करणार्या लोकांना मदत करण्यासाठी कर क्रेडिट्सचा समावेश आहे. आतासाठी HSA नियमांबद्दल काहीहीच बदललेले नाही, परंतु हे असे प्रस्ताव आहेत जे भविष्यातही विचारात घेतले जाऊ शकतात.
स्त्रोत:
HealthCare.gov परवडणारे केअर कायदा वाचा
अंतर्गत महसूल सेवा. अंतर्गत महसूल बुलेटिन 2018-10 मार्च 5, 2018
आयआरएस पब्लिकेशन्स 9 6 9 आणि 502
26 यूएस कोड § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223
> अमेरिका विभाग ट्रेझरी रिसोर्स सेंटर विषयी http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx